2024年税季报税须知🌻
1月15日：2024納稅年度第四季度預估稅款的到期日。
1月24日：國稅局開啓2025年報稅季，開始接受和處理2024年度個人納稅申报表。
1月31日是W2和1099上传到期日
4月15日：提交2024年税表、或申请延期 并缴纳所欠税款的截止日期。
10月15日：申请2024年度延期报税的截止日期。
（以下资料除了基本资料其他仅需按需提交）
🌻个人及家庭成员的基本资料
1. 有效的证件(ID)，驾照或护照等 社会安全卡 SSN
2. 家庭地址 address 家庭成员的名字，生日，社安号，关系
3. 电话号码 phone number 电子邮箱 email
4. 银行支票账户：名称 行号routing number 账号Account number
（可以在手机银行中查看或者作废支票的复印件， 用于退税或补税直接银行转账用）
5. 新用户请提供过去一年的纳税申报表
🌻收入证明材料
薪金（W-2）
自雇 独立承包商 散工 收入(1099 NEC)
利息（1099-INT）
股息分红（1099-DIV）
股票买卖（1099-B）
失业金，退休金（1099-G）
提领健康账户金额（1099-SA）
提领IRA退休计划和年金额（1099-R）
常规失业金（1099-UC）
赌博收入 (W-2G)
其他收入(1099-MISC)
房屋出租收入( rental income)
企业及合伙收入 (K-1)
虚拟数字货币交易
🌻证明
孩子大学学费的证明
学校提供的1098-T表格
学校提供的学生贷款利息 1098-E 表格
孩子幼儿园或课后照顾的开销证明
幼儿园或课后补习班DayCare/Afterschool 的名称，地址，电话和税号 (TAX ID) 付款收据或付款支票复印件。
医疗保险的证明
保险公司提供的联邦1095 表格 ,还未收到的可以向保险经理索取/询问
健康保险计划请看收入可以在那个档次
🌻房屋自住或出租的材料
自住：提供房屋房产税单，如有贷款提供贷款利息表格1098
出租：
1. 出租地址，出租天数，购入日期，金额，过去折旧的金额
2.贷款提供利息表格1098
3. 房屋地税单
4. 出租房还需要提供出租的开销：水， 电，煤气，维修，垃圾费，管理费用， 车费，保险，清洁费，广告费等。
如有请填写下面的表格：
🌻如果你有自雇收入以下这些费用可以抵扣
费用 EXPENSES
广告费 ADVERTISING
汽车费用 CAR AND TRUCK EXPENSES
佣金及费用 COMMISSIONS AND FEES
合同工工资(开1099） CONTRACT LABOR
保险 INSURANCE
利息 INTEREST
贷款 MORTGAGE
律师会计费 LEGAL AND PROFES SIONAL SERVICE
办公室费用 OFFICE EXPENSE
福利及分配PENSION AND PROFIT SHARING
车，工具租金 VEHICLES MACHINERY AND EQUIPMENT
铺面及厂房租金 RENT OR LEASE
修理费 REPAIRS AND MAINTENANCE
日常用品费 SUPPLIES
税金及证照费 TAXES AND LICENSES
差旅费 TRAVE MEAL
餐费 MEAL
水电网煤 UTILITIES
工资 WAGES
手机 CELL PHONE
网络 INTERNET
送礼 赠品 GIFT
库存商品 去年 inventory at beginning of year
本年进 purchases less cost of items
本年度存 inventory at end of year
其它 other
车的名字（制造商）
车的年份型号和型号
车的折旧费
车的里程
请填写以下表格：
🌻海外金融资产
（海外公司在当年任何时侯总价值超过$10000要在税表和财政局申报）
针对资产:在美国以外的各类金融账户，包括但不限于:
1.银行的储蓄账户
2.股票证券交易账户
3.账户之外的海外公司的股票
4.其他金融账户如余额宝微信零钱等 每个account需要申报和保留的信息:
- 持有者姓名
-账户号码
- 银行的名称和地址
- 账户的种类
- 当年金额最大值
- 衍生的收入和在税表上填写的位置
注意事项: 1.海外账户的资产如果是其他货币，需要用当年 Treasury reporting rates of exchange 上的当年12月31日的汇率。
2. Form 8938的需要申报的资产类型和FBAR FinCEN-114有很大重合度，但并不完全相 同，8938不需要申报的资产可能需要在FinCen中申报，反之亦然。
🌻谁需要向美国报税？
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美国公民。
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具合法居留权的外国居民。
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具永久居留权者，如绿卡持有者。
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持E身份的居民。
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持H身份的居民。
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三年内在美超过183天者(非美国移民者，但有美国收入）。
🌻收入税率等级
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2024税务年度的七项税率与往年一致，分别是：
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10%、12%、22%、24%、32%、35%和 37%
以上为联邦税率。各州可能还会征收州所得税，税率和税级因州而异。例如，加利福尼亚州对个人所得征收累进税率，最高可达13.3%。因此，您在报税时需同时考虑联邦和州的税务规定。上面是指个人所得税税率，如果是劳动所得还要交薪资税共15.3%，非劳动所得不用交薪资税。